央行對于支付資金的監(jiān)管逐步加強。銀行支付機構也推出了像匹配的資金解散產品。新領域新辦法新條例的出現(xiàn)，都是為了保護消費者的合法權益不被侵害；守法合規(guī)同樣也是互聯(lián)網平臺類公司健康發(fā)展的必備條件。 那么作為企業(yè)我們需要做出哪些對應的動作和調整，讓
央行對于支付資金的監(jiān)管逐步加強。銀行支付機構也推出了像匹配的資金解散產品。新領域新辦法新條例的出現(xiàn)，都是為了保護消費者的合法權益不被侵害；守法合規(guī)同樣也是互聯(lián)網平臺類公司健康發(fā)展的必備條件。
那么作為企業(yè)我們需要做出哪些對應的動作和調整，讓企業(yè)在發(fā)展的過程中，嚴格遵守**法律法規(guī)呢？
一、為何現(xiàn)在聚焦合規(guī)處理的話題
1. 監(jiān)管政策
1 ) 人行加強支付結算領域監(jiān)管
石家莊網站建設消息2017年底開始，人行開始對線上互聯(lián)網電商平臺及線下集中收銀模式的“二清+大商戶”進行整頓。支付服務商為非法業(yè)務提供服務，支付服務商挪用商戶待結算資金**跑路。
持續(xù)開展互聯(lián)網支付領域的反洗錢監(jiān)管，打擊非法支付交易。配合**對整個項目社會問題的打擊，關閉非法交易渠道。
關注資金安全風險，禁止平臺私設不具有真實交易背景、不受金融機構管控的資金池。
2 ）《電子商務法》公布，平臺責任加大提高平臺合規(guī)及安全性、資金流轉率和使用效率；提升會員活躍度、會員粘性，保證業(yè)務持續(xù)增量；基于數(shù)據(jù)層面延伸更多應用，成為眾多電商平臺發(fā)展中的瓶頸。
2. 市場需求
互聯(lián)網平臺既是信息撮合方，也是交易撮合方。既為買家和賣家提供交易信息的展示，也提供了收款服務并為賣家提供了服務的解決方案，平臺方交易撮合會產生痛點。
1 ）平臺痛點
平臺方收款后，將交易資金二次結算給其他商戶，對于央行公布的二清和大商戶入了監(jiān)管范圍之內。非金融機構在收付款人之間作為中介機構提供貨幣資金轉移服務需要取得第三方支付牌照 第三方支付機構；違規(guī)“變相開展支付資金結算”，在業(yè)務合規(guī)方面的問題。子商戶對平臺代管資金缺乏信任平臺方挪用商戶資金，商戶不能按時獲取交易資金，造成商戶資金損失；
平臺方為交易雙方提供擔保，商戶的交易資金在客戶收貨后延時到賬 用戶支付成功，商戶發(fā)貨，用戶確認收貨平臺方把交易資金嚴實結算給作為賣家的商戶的賬號。
2 ）保障交易資金安全
用戶/子商戶在銀行有獨立賬戶，管理自身資金
3 ） 助力資金合規(guī)清算
對接銀行存管賬戶類產品，實現(xiàn)交易資金的合規(guī)清算
二、什么樣的業(yè)務場景需要關注資金結算的合規(guī)處理
1. 業(yè)務合作方待結算資金電商平臺——B2B2C——天貓京東平臺為賣方入駐后，提供優(yōu)質的附加服務，買方通過平臺購買商品社會化分銷——B2C2C——微商商戶平臺統(tǒng)籌貨源、訂單及售后，由代理進行推廣銷售；并根據(jù)代理等級進行統(tǒng)一結算分潤。
社交電商——S2B2C商戶平臺對接廠家統(tǒng)籌貨源與售后，平臺拓展流量、營銷推廣并獲得代理收益。
2. 用戶儲值資金用戶在平臺方提前繳納部分資金，作為自身賬戶的儲值資金，用于后續(xù)在平臺上消費時使用。
用戶在使用服務前將押金/保證金進行凍結，服務使用完畢后進行扣款，并對自動解凍押金，或者將押金/保證金作為已付費金額，繼續(xù)支付訂單剩余金額。
三、資金結算合規(guī)方案
1. 銀行——資金存管賬戶
平臺在銀行開立的資金存管賬戶，有實體賬戶和銀行內部賬戶兩種類型。
1 ）實體賬戶
以平臺方公司名稱在銀行開立的存管賬戶，本質上屬于客戶的對公賬戶，只是在賬戶用途上，限定為存管賬戶（不能消費、轉賬等，只能接受支付渠道結算資金）。
平臺方資金存管賬戶：與存管銀行簽約后開具，用于接受支付渠道結算的交易資金附屬虛擬賬戶：按交易實際參與方開立虛擬賬戶、中間戶、自有資金賬戶資金托管賬戶特點：收款：支持支付寶、微信、銀聯(lián)等多種支付方式進行收款
結算：資金結算至入駐商戶虛擬戶；提現(xiàn)時入駐商戶銀行卡中的付款方為平臺公司名稱資金流水往來：平臺收款資金及入駐商戶結算資金，體現(xiàn)為平臺對公戶中的資金進出；如為入駐子商戶的交易資金，需通過“代收/代付”科目進行記錄；銀行提供電子流水單，對資金結算記錄提供證明
2 ）虛擬賬戶銀行內部賬戶。平臺方在銀行開立，賬戶名義上歸銀行所有，但由客戶掌握賬戶的實際使用權，用途限定為存管賬戶（不能消費、轉賬等，只能接受支付渠道結算資金并把資金下發(fā)給相應的業(yè)務參與方）平臺方的虛擬戶，是屬于銀行存管產品下的一個銀行內部虛擬戶；平臺方業(yè)務中的入駐商戶和注冊用戶，當需要有資金通過存管產品進行管理時，入駐商戶和注冊用戶會在平臺方的存管賬戶虛擬戶下，分別開立屬于自己的虛擬戶；入駐商戶和注冊用戶內的資金，按照平臺方的交易指令進行資金管理，如充值、結算、提現(xiàn)等。
收款：支持支付寶、微信、銀聯(lián)等多種支付方式進行收款；一般使用本行支付通道
結算：資金結算至公司或個人的虛擬戶；提現(xiàn)時，虛擬戶綁定銀行卡中的付款方為虛擬戶所屬的公司或個人自身，相當于自身兩張銀行卡間的轉賬資金流水往來：平臺收款資金 及 入駐商戶結算資金，通過銀行內部賬戶管理，平臺對公賬戶不產生相關資金往來流水；僅平臺收入部分，通過提現(xiàn)進入平臺對公賬戶；銀行提供電子流水單，對資金結算記錄提供證明
3）存管賬戶資金
支付渠道將交易資金結算到平臺方的資金存管賬戶交易資金進入待清算賬戶，等待平臺方的結算指令后完成交易結算資金存管賬戶按平臺方指定的資金收款方，將交易資金結算到收款子商戶虛擬賬戶子商戶通過平臺方發(fā)起提現(xiàn)，將交易資金從存管賬戶提現(xiàn)到本人銀行卡
2. 支付機構——合單支付平臺方的注冊用戶、商戶，授權支付機構通過平臺方來進行統(tǒng)一收款。入網：參與訂單結算的個人/公司，在支付機構完成商戶資料提交，完成商戶入網。授權：已完成商戶入網的結算方，向支付機構提交授權書，授權平臺方代理自身向支付機構發(fā)起交易。交易：平臺方發(fā)起交易，交易中包含參與結算的用戶、商戶，用戶一次性完成支付。結算：支付機構按照交易中平臺、用戶、商戶的收款金額，直接進行結算。適用場景：參與方相對固定，可以提供資質材料；每筆交易發(fā)生前，平臺已經明確訂單參與方。
3. 支付機構——訂單分賬收款商戶的待結算資金，支付機構按照平臺的業(yè)務規(guī)則，二次調整收款資金的歸屬通常限定分賬資金比例適用場景：分賬方總金額一般不大于訂單金額的30%；支付完成后，才能明確訂單分賬方。
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